Що таке VAT у Польщі та як він впливає на ваш бізнес?

Оновлено у 2026 році: з 1 січня 2026 року ліміт звільнення від VAT у Польщі становить 240 000 PLN (раніше — 200 000 PLN).

Якщо ви плануєте відкрити франшизу Touch у Польщі, важливо розібратися в системі оподаткування, зокрема у VAT (Podatek od towarów i usług) – податку на додану вартість. Це ключовий аспект ведення бізнесу, який впливає на фінансовий облік, ціноутворення та ваш прибуток.

1. Що таке VAT?

VAT (аналог ПДВ в інших країнах) – це непрямий податок, який додається до вартості товарів і послуг. Його сплачують кінцеві споживачі, але компанії зобов’язані реєструватися як платники та перераховувати податок до податкової служби.

2. Коли потрібно реєструватися як платник VAT?

Ви не зобов’язані реєструватися платником VAT, якщо:❌ Ваш річний дохід не перевищує 240 000 PLN.Вам потрібно зареєструватися, якщо:✅ Ваш оборот перевищує 240 000 PLN на рік✅ Ви продаєте товари або послуги, які підлягають обов’язковому оподаткуванню VAT (наприклад, електроніку, транспортні послуги тощо)✅ Ви здійснюєте торгівлю з іншими країнами ЄС

3. Основні ставки VAT у Польщі

✔ 23% – стандартна ставка (застосовується до більшості товарів та послуг)✔ 8% – для певних товарів, наприклад, медичних виробів, готельних послуг✔ 5% – на основні продукти харчування, книги, газети✔ 0% – експорт товарів та міжнародні перевезення💡 Для кав’ярень Touch діє ставка VAT у 23%, оскільки це послуга, пов’язана з автоматизованою реалізацією напоїв.

4. Як сплачувати VAT?

Якщо ви зареєстровані як платник VAT, вам потрібно:📌 Виставляти рахунки з включеним VAT📌 Подавати щомісячні або квартальні декларації VAT (JPK_VAT) до податкової📌 Віднімати вхідний VAT (витрати на оренду, обладнання, інгредієнти), щоб зменшити суму податку до сплати

5. Переваги та недоліки реєстрації VAT

✅ Переваги:✔ Можливість відшкодування VAT за витрати (наприклад, купівля кавових машин)✔ Вигідно для B2B-компаній, які також працюють із платниками VAT❌ Недоліки:✔ Збільшення адміністративного навантаження (регулярна подача звітності)✔ Підвищення кінцевої ціни для споживачів (23% VAT)

6. Як зареєструватися платником VAT?

1️⃣ Подати заяву VAT-R до місцевого податкового управління (Urząd Skarbowy).2️⃣ Дочекатися підтвердження реєстрації та отримати номер NIP.3️⃣ Включати VAT у всі свої рахунки та вести детальний облік.

Висновок: що важливо знати франчайзі Touch?

☕ Якщо ви плануєте масштабувати бізнес і дохід перевищуватиме 240 000 PLN, реєстрація VAT буде необхідною.☕ Працюючи з VAT, ви можете віднімати податкові витрати на обладнання, оренду та постачання.☕ Важливо правильно вести податковий облік і подавати звітність вчасно, щоб уникнути штрафів.📌 Маєте питання? Звертайтеся до нас – ми допоможемо розібратися в усіх нюансах ведення бізнесу у Польщі!